Общество с ограниченной ответственностью "Башкирский научно-исследовательский и прикладной институт по строительству" ИНН:0276030235 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39976450 ОКВЭД:51.55.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1197777
12104 Запасы на конец предыдущего года777777
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года342727
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года272727
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года197448693
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44869393
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года222222
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года222222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года172
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года252020
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года202020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3974633246
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4633246241
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3974633246
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4633246241
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года999
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года999
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4343-37
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года43-37-42
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3452-28
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52-28-33
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года222
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4314579272
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4579272272
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4314581274
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4581274274
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3974633246
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4633246241
21103 Выручка за отчетный год3607621366
21104 Выручка за предыдущий год76213660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4367541358
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год75413580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-76808
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8080
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-86808
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-86806
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8060
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-86645
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6450
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-86645
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башкирский научно-исследовательский и прикладной институт по строительству

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башкирский научно-исследовательский и прикладной институт по строительству

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башкирский научно-исследовательский и прикладной институт по строительству

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-86)/Стоимость активов (397) = -21.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башкирский научно-исследовательский и прикладной институт по строительству

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-86)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (436+10+0) = -19.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башкирский научно-исследовательский и прикладной институт по строительству

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-86)/Выручка (360) = -23.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башкирский научно-исследовательский и прикладной институт по строительству

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-86)/Выручка (360) = -23.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башкирский научно-исследовательский и прикладной институт по строительству

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирский научно-исследовательский и прикладной институт по строительству

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирский научно-исследовательский и прикладной институт по строительству

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирский научно-исследовательский и прикладной институт по строительству

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башкирский научно-исследовательский и прикладной институт по строительству

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.086

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.217

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.217

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.079

Индекс Альтмана Z = -2.813

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башкирский научно-исследовательский и прикладной институт по строительству

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (-0.09), рентабельность продукции (-23.89%), рентабельность компании (-23.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башкирский научно-исследовательский и прикладной институт по строительству

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить