Общество с ограниченной ответственностью "Радио Булгар" ИНН:0276030997 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42970907 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года50750
11504 Основные средства на конец предыдущего года7600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года50750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7600
12103 Запасы на конец отчетного года21210
12104 Запасы на конец предыдущего года2100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1485680442
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9244420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1071451
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1613755493
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9594930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1664830493
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10344930
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1154819289
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8192890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1164829299
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8292990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5001194
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2051940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5001194
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2051940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1664830493
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10344930
21103 Выручка за отчетный год252025202100
21104 Выручка за предыдущий год252021000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2520619295
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25202950
22103 Коммерческие расходы за отчетный год212200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год190100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год398619295
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6192950
23503 Прочие расходы за отчетный год404655
23504 Прочие расходы за предыдущий год46550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год358573240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5732400
24603 Прочее за отчетный год2300
24604 Прочее за предыдущий год4200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год335531219
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5312190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год335531219
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5312190
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3181900
32008 Величина капитала на 3182900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)33500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)33500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31115400
33008 Величина капитала на 31116400
36003 Чистые активы на 31116400
36004 Чистые активы на 3182900
41103 Поступления – всего за отчетный год214500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год214500
41203 Платежи – всего за отчетный год205200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год103500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год64100
41293 Прочие платежи за отчетный год37600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год9300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период9300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Радио Булгар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Радио Булгар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Радио Булгар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (335)/Стоимость активов (1664) = 20.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Радио Булгар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (398)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+2122+0) = 18.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Радио Булгар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (398)/Выручка (2520) = 15.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Радио Булгар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (335)/Выручка (2520) = 13.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Радио Булгар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радио Булгар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радио Булгар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радио Булгар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Радио Булгар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.669

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.201

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.215

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.328

Индекс Альтмана Z = 8.933

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Радио Булгар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (3.18), коэффициент текущей ликвидности (3.23), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (15.79%), рентабельность компании (13.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Радио Булгар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить