ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АТЛЕТИКО" ИНН:0276034977 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:42978629 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года105853596637472
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3447000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3596600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года450553596637472
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года35966374720
12103 Запасы на конец отчетного года500746683252
12104 Запасы на конец предыдущего года466832520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20256211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года703249805983
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года473059830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года520874094643455
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40696434550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года382763395229416
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33952294160
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года324742316814
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года423168140
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года776100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1100842316814
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года423168140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года280327633620
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года251336200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года280327637225
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года251372250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года520874094643455
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40696434550
21103 Выручка за отчетный год404644525931419
21104 Выручка за предыдущий год45259314190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год373974062528901
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40625289010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год306746342518
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год463425180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год306746342518
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год463425180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год306728672290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год463422900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год460460378
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4603780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год260724071912
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год417419120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛЕТИКО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛЕТИКО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛЕТИКО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2607)/Стоимость активов (52087) = 5.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛЕТИКО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3067)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37397+0+0) = 8.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛЕТИКО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3067)/Выручка (40464) = 7.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛЕТИКО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2607)/Выручка (40464) = 6.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛЕТИКО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛЕТИКО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛЕТИКО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛЕТИКО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛЕТИКО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.081

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.771

Индекс Альтмана Z = 4

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛЕТИКО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.72), коэффициент быстрой ликвидности (13.02), коэффициент текущей ликвидности (14.81), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (7.58%), рентабельность компании (6.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛЕТИКО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить