ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "РИ-НОН" ИНН:0276035071 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:42979920 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3711498
12104 Запасы на конец предыдущего года11414336
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34175
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года172210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13716871
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16857127
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2082990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2992220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года208299174
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года299222175
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года201288162
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года288207165
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года71112
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года111510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года208299174
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года299222175
21103 Выручка за отчетный год832837661
21104 Выручка за предыдущий год837798635
21203 Себестоимость продаж за отчетный год709490629
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год718474580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1233470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1193240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1231190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год119970
23503 Прочие расходы за отчетный год8138
23504 Прочие расходы за предыдущий год13248
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1151060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год106730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год323027
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год302823
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8376-3
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год764524

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА РИ-НОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА РИ-НОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА РИ-НОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (83)/Стоимость активов (208) = 39.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА РИ-НОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (123)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (709+0+0) = 17.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА РИ-НОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (123)/Выручка (832) = 14.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА РИ-НОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (83)/Выручка (832) = 9.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА РИ-НОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 29.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА РИ-НОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 24.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА РИ-НОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 19.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА РИ-НОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА РИ-НОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.966

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.399

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.553

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 28.714

Индекс Альтмана Z = 41.504

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА РИ-НОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (19.57), коэффициент быстрой ликвидности (24.43), коэффициент текущей ликвидности (29.71), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (14.78%), рентабельность компании (9.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА РИ-НОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить