ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИТАСАН-ПЛАНТ" ИНН:0276036029 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:42984097 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15071528365
11504 Основные средства на конец предыдущего года15283650
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15071528394
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15283650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года74630
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года63290
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года74680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года68290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15811596394
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15963940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года112435989
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года359890
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1338760
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года87600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года324361305
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3613050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4571237305
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12373050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15811596394
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15963940
21103 Выручка за отчетный год178015391483
21104 Выручка за предыдущий год153914830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год93711991235
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год119912350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год843340248
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3402480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год843340248
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3402480
23503 Прочие расходы за отчетный год282217
23504 Прочие расходы за предыдущий год22170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год815318231
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3182310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год504842
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год48420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год765270189
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2701890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТАСАН-ПЛАНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТАСАН-ПЛАНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТАСАН-ПЛАНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (765)/Стоимость активов (1581) = 48.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТАСАН-ПЛАНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (843)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (937+0+0) = 89.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТАСАН-ПЛАНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (843)/Выручка (1780) = 47.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТАСАН-ПЛАНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (765)/Выручка (1780) = 42.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТАСАН-ПЛАНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТАСАН-ПЛАНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТАСАН-ПЛАНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТАСАН-ПЛАНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТАСАН-ПЛАНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.158

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.484

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.515

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.46

Индекс Альтмана Z = 6.585

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТАСАН-ПЛАНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.16), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (47.36%), рентабельность компании (42.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТАСАН-ПЛАНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить