Общество с ограниченной ответственностью "Аллегро" ИНН:0276036244 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42995557 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года877094992296823556
11504 Основные средства на конец предыдущего года9499229682355624519
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года351436610
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года87709534244040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года953424404236170
12103 Запасы на конец отчетного года34294051136017742
12104 Запасы на конец предыдущего года40511360177428551
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года66466457456231
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6457456231430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года77731615882841
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года316158828418189
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1085210829156450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1082915645108140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19622203634004934431
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20363400493443141689
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года78399067196870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года906719687196130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года833995672018720113
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9567201872011324317
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10151000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года10151000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года101511015100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10151000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1326451986214318
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года645198621431817372
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1132645198620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64519862143180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19622203634004934431
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20363400493443141689
21103 Выручка за отчетный год263087368133260142351
21104 Выручка за предыдущий год87368133260142351154538
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45560803102935134007
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год60803102935108826141537
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год217526565303250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2656530325335250
22103 Коммерческие расходы за отчетный год242027098253750
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2709825375160620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-245-5335880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-53358883440
23403 Прочие доходы за отчетный год1134278505130
23404 Прочие доходы за предыдущий год4278505130145
23503 Прочие расходы за отчетный год5816491614543
23504 Прочие расходы за предыдущий год6491614543318
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-713-27464790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-274647979310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2416961163
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год169611632116
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-737-27623836768
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2762383676810712
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-737-27623830
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-276238367680
32003 Величина капитала на 31500000
32007 Величина капитала на 319067000
32008 Величина капитала на 319567000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1228000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1228000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))737000
33218 Убыток (ИТОГО)737000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))491000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)491000
33003 Величина капитала на 31500000
33007 Величина капитала на 317839000
33008 Величина капитала на 318339000
36003 Чистые активы на 318339000
36004 Чистые активы на 319567000
41103 Поступления – всего за отчетный год4404000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год461000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2346000
41193 Прочие поступления за отчетный год1597000
41203 Платежи – всего за отчетный год3935000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1899000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год512000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год7000
41293 Прочие платежи за отчетный год1517000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год469000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период469000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аллегро

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аллегро

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аллегро

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-737)/Стоимость активов (19622) = -3.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аллегро

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-245)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (455+2420+0) = -8.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аллегро

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-245)/Выручка (2630) = -9.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аллегро

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-737)/Выручка (2630) = -28.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аллегро

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аллегро

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аллегро

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аллегро

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аллегро

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.546

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.739

Индекс Альтмана Z = 3.992

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аллегро

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.69), коэффициент быстрой ликвидности (6.56), коэффициент текущей ликвидности (9.59), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (-9.32%), рентабельность компании (-28.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аллегро

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить