Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная торгово-промышленная компания "Маштехресурсы" ИНН:0276037311 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45213420 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3683923541838
11504 Основные средства на конец предыдущего года39235418381929
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года962010126775212030070
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года126775212030079684700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года962378126814412033610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года126814412033619703080
12103 Запасы на конец отчетного года130089811104334930
12104 Запасы на конец предыдущего года98111043349304281
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года931801484401498910
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1484401498911194470
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24601912860110415152926
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года128601104151581999549
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года9476077587493830
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7758749383176600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года228947211855
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года894721185544
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4469893733862201430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3733862201431597110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1409367164153014235041130019
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года164153014235041130019795973
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6322-6992-73010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6992-7301-69340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6312-6982-7291-6924
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6982-7291-6924-6492
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года752068743489
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1414927164851214239211133454
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года164851214239211133454799791
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1415679164851214307950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1648512143079511369430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1409367164153014235041130019
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года164153014235041130019795973
21103 Выручка за отчетный год311047642293234
21104 Выручка за предыдущий год47642293234787
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21624739191297
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год473919123665
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год948253810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год253812310
22203 Управленческие расходы за отчетный год1012671900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год267190940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год847-2421910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2421911370
23203 Проценты к получению за отчетный год21514260
23204 Проценты к получению за предыдущий год142650
23403 Прочие доходы за отчетный год11088112795811319071710
23404 Прочие доходы за предыдущий год1279581131907170544052
23503 Прочие расходы за отчетный год11062912711011327272192
23504 Прочие расходы за предыдущий год1271101132727219245078
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13147481150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год748115-3450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6182688036
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год268803683
24603 Прочее за отчетный год26000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год67048035-381
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год48035-381-987
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год670480350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год48035-3810
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-6992000
32008 Величина капитала на 31-6982000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))670000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)670000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))670000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)670000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-6322000
33008 Величина капитала на 31-6312000
36003 Чистые активы на 31-6312000
36004 Чистые активы на 31-6982000
41103 Поступления – всего за отчетный год251247000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год601000
41193 Прочие поступления за отчетный год250646000
41203 Платежи – всего за отчетный год257731000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год250730000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3813000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год265000
41293 Прочие платежи за отчетный год2923000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-6484000
42103 Поступления – всего за отчетный год7485000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год7485000
42203 Платежи – всего за отчетный год12954000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год12954000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-5469000
43103 Поступления – всего за отчетный год6829000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год6829000
43203 Платежи – всего за отчетный год3801000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3801000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год3028000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-8925000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная торгово-промышленная компания Маштехресурсы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная торгово-промышленная компания Маштехресурсы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная торгово-промышленная компания Маштехресурсы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (670)/Стоимость активов (1409367) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная торгово-промышленная компания Маштехресурсы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (847)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2162+0+101) = 37.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная торгово-промышленная компания Маштехресурсы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (847)/Выручка (3110) = 27.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная торгово-промышленная компания Маштехресурсы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (670)/Выручка (3110) = 21.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная торгово-промышленная компания Маштехресурсы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная торгово-промышленная компания Маштехресурсы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная торгово-промышленная компания Маштехресурсы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная торгово-промышленная компания Маштехресурсы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная торгово-промышленная компания Маштехресурсы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.687

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.004

Индекс Альтмана Z = -4.504

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная торгово-промышленная компания Маштехресурсы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (27.23%), рентабельность компании (21.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная торгово-промышленная компания Маштехресурсы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить