Общество с ограниченной ответственностью "ФармЛэнд" ИНН:0276037449 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45213957 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года55896018
11504 Основные средства на конец предыдущего года60185557
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года55896018
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года60185557
12103 Запасы на конец отчетного года10801630
12104 Запасы на конец предыдущего года16301305
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1111
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1111
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1741242
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года124281
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года177158
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года158162
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15023041
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30411559
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70919059
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года90597116
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года11
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года11
13603 Резервный капитал на конец отчетного года247247
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года247247
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года37273716
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года37163003
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39853974
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года39743261
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28494576
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45763855
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года257509
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года5090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31065085
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50853855
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70919059
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года90597116
21103 Выручка за отчетный год3145138651
21104 Выручка за предыдущий год3865145784
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2861335228
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3522840634
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28383423
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34235150
22103 Коммерческие расходы за отчетный год24362355
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год23554122
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4021068
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10681028
23503 Прочие расходы за отчетный год391355
23504 Прочие расходы за предыдущий год355320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11713
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год713708
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11713
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год713708
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11713
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год713708

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ФармЛэнд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ФармЛэнд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ФармЛэнд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (7091) = 0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ФармЛэнд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (402)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28613+2436+0) = 1.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ФармЛэнд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (402)/Выручка (31451) = 1.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ФармЛэнд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (31451) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ФармЛэнд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФармЛэнд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФармЛэнд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФармЛэнд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ФармЛэнд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.19

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.283

Индекс Альтмана Z = 0.121

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ФармЛэнд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.48), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (1.28%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ФармЛэнд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить