Общество с ограниченной ответственностью "Алта" ИНН:0276038516 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45224625 ОКВЭД:52.46.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года110131126011511
11504 Основные средства на конец предыдущего года112601151511365
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года110131126011511
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года112601151511365
12103 Запасы на конец отчетного года100541239213003
12104 Запасы на конец предыдущего года12392126325412
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года609442271
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4425661151
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10731195
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года119302
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года117361295313279
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12953132296565
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года227492421324790
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года242132474417930
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16969146525806
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14652136394679
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16979146625816
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14662136494689
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года160216024322
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года160216024322
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5770794917372
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года794994938919
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5770794917372
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года794994938919
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года227492421324790
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года242132474417930
21103 Выручка за отчетный год333744257937176
21104 Выручка за предыдущий год425793743414005
21203 Себестоимость продаж за отчетный год231313103234691
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год310322498912967
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10243115472485
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11547124451038
22103 Коммерческие расходы за отчетный год784782740
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год827447660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год239632732485
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год327376791038
23403 Прочие доходы за отчетный год185118200
23404 Прочие доходы за предыдущий год182029690
23503 Прочие расходы за отчетный год152036520
23504 Прочие расходы за предыдущий год365233310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год272714412485
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год144169551038
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год411428373
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год428373156
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год231610132112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10136582882
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год231610132112
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10136582882

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алта

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алта

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2316)/Стоимость активов (22749) = 10.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2396)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23131+7847+0) = 7.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2396)/Выручка (33374) = 7.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2316)/Выручка (33374) = 6.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алта

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.262

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.102

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.12

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.943

Индекс Альтмана Z = 5.948

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (2.03), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (7.18%), рентабельность компании (6.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алта

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить