Общество с ограниченной ответственностью "Реди Арт" ИНН:0276039608 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45230811 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года74
12104 Запасы на конец предыдущего года4200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9592565
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25651365
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года102117
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10272671
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26711682
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10272671
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26711694
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года122191
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1915
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года132201
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20115
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8952470
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24701679
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8952470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24701679
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10272671
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26711694
21103 Выручка за отчетный год46915080
21104 Выручка за предыдущий год50805140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47604054
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40544753
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-691026
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1026387
22204 Управленческие расходы за предыдущий год816363
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-69210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21024
23504 Прочие расходы за предыдущий год1919
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-69191
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1915
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год381
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-69153
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1534
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-69153
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1534

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Реди Арт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Реди Арт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Реди Арт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-69)/Стоимость активов (1027) = -6.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Реди Арт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-69)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4760+0+0) = -1.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Реди Арт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-69)/Выручка (4691) = -1.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Реди Арт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-69)/Выручка (4691) = -1.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Реди Арт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Реди Арт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Реди Арт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Реди Арт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Реди Арт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.129

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.147

Индекс Альтмана Z = 0.332

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Реди Арт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (-1.47%), рентабельность компании (-1.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Реди Арт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить