ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР "НЕФТЕТРАНССЕРВИС" ИНН:0276039647 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45231079 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года92055105
11504 Основные средства на конец предыдущего года2055105111
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года920550
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20551050
12103 Запасы на конец отчетного года14514513452202
12104 Запасы на конец предыдущего года45134522028
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года10250
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года225292115
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2411265731000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12657310003657
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года12006390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1816173915860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1739158632500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1825175916413355
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1759164133553791
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8880
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1803172613570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1726135723460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1811173413652354
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1734136523543354
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1425276513
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25276513437
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14252760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2527610010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1825175916413355
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1759164133553791
21103 Выручка за отчетный год769469650850
21104 Выручка за предыдущий год46965085010849
21203 Себестоимость продаж за отчетный год673301750840
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3017508407434
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год96167910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1679100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год96167910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1679100
23404 Прочие доходы за предыдущий год338000
23504 Прочие расходы за предыдущий год1403
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год961711770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17117700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19342150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год342150682
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год771369620
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13696202730
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год771369620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13696200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР НЕФТЕТРАНССЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР НЕФТЕТРАНССЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР НЕФТЕТРАНССЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (77)/Стоимость активов (1825) = 4.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР НЕФТЕТРАНССЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (96)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (673+0+0) = 14.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР НЕФТЕТРАНССЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (96)/Выручка (769) = 12.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР НЕФТЕТРАНССЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (77)/Выручка (769) = 10.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР НЕФТЕТРАНССЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 129.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР НЕФТЕТРАНССЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР НЕФТЕТРАНССЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 17.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР НЕФТЕТРАНССЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР НЕФТЕТРАНССЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.987

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 129.357

Индекс Альтмана Z = 142.793

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР НЕФТЕТРАНССЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (17.21), коэффициент быстрой ликвидности (17.21), коэффициент текущей ликвидности (129.71), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (12.48%), рентабельность компании (10.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР НЕФТЕТРАНССЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить