ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "БАШХИМСЕРВИС" ИНН:0276039950 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45235143 ОКВЭД:51.55.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1948235827680
11504 Основные средства на конец предыдущего года23582768023
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1948235827680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2358276800
12103 Запасы на конец отчетного года3460349827112358
12104 Запасы на конец предыдущего года3498271123582210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3028243124562847
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2431245628474200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10459283714
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45928371420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6498638854500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6388545059190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8446874682185919
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8746821859196453
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8880
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8880
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1717170
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1717170
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5419437136930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4371369328060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5444439637182831
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4396371828312874
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1734000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2106000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1734210624770
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года21062477400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1268224420233048
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2244202330483539
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1268224420230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2244202330480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8446874682185919
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8746821859196453
21103 Выручка за отчетный год17266164281811419288
21104 Выручка за предыдущий год16428181141928817762
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13376131091496418204
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13109149641584317943
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3890331931500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3319315034450
22203 Управленческие расходы за отчетный год2487228921210
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2289212123610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1403103010290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1030102910840
23303 Проценты к уплате за отчетный год53000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год63000
23403 Прочие доходы за отчетный год65318348
23404 Прочие доходы за предыдущий год3183480
23503 Прочие расходы за отчетный год109184114501
23504 Прочие расходы за предыдущий год121114501309
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год130684910980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год84910986310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год259171213190
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1712131900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1047678885441
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год678885441-490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10476788850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6788854410
32003 Величина капитала на 318000
32005 Величина капитала на 3117000
32007 Величина капитала на 314371000
32008 Величина капитала на 314396000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1047000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1047000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1047000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1047000
33003 Величина капитала на 318000
33005 Величина капитала на 3117000
33007 Величина капитала на 315418000
33008 Величина капитала на 315443000
36003 Чистые активы на 315444000
36004 Чистые активы на 314396000
41103 Поступления – всего за отчетный год13966000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год13966000
41203 Платежи – всего за отчетный год14418000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12535000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1009000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год53000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год278000
41293 Прочие платежи за отчетный год543000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-452000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-452000
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год3000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА БАШХИМСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА БАШХИМСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА БАШХИМСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1047)/Стоимость активов (8446) = 12.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА БАШХИМСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1403)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13376+0+2487) = 8.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА БАШХИМСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1403)/Выручка (17266) = 8.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА БАШХИМСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1047)/Выручка (17266) = 6.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА БАШХИМСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА БАШХИМСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА БАШХИМСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА БАШХИМСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА БАШХИМСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.619

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.124

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.155

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.813

Индекс Альтмана Z = 7.41

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА БАШХИМСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.4), коэффициент текущей ликвидности (5.12), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (8.13%), рентабельность компании (6.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА БАШХИМСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить