Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Тестал" ИНН:0276040000 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45235261 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года165972412621
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года72412620287
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года254789486564
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года789486564902
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года191315136710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15136716400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19131513671640
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15136716401344
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8880
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5548413580
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8413581700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года562849366178
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года849366178107
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1351664305462
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6643054621237
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13516643050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6643054620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19131513671640
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15136716401344
21103 Выручка за отчетный год856812904114046650
21104 Выручка за предыдущий год129041140466505893
21203 Себестоимость продаж за отчетный год789012283111486417
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год122831114864175848
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6786212560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6212562330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6786212560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6212562330
23503 Прочие расходы за отчетный год25182121
23504 Прочие расходы за предыдущий год18212116
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6536032350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6032352120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год991204742
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год120474225
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год554483188170
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год48318817099
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5544831880
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4831881700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма Тестал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма Тестал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма Тестал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (554)/Стоимость активов (1913) = 28.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма Тестал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (678)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7890+0+0) = 8.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма Тестал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (678)/Выручка (8568) = 7.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма Тестал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (554)/Выручка (8568) = 6.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма Тестал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.42

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.42<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Тестал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Тестал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Тестал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма Тестал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.294

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.29

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.341

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.416

Индекс Альтмана Z = 5.602

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма Тестал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (1.42), коэффициент текущей ликвидности (1.42), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (7.91%), рентабельность компании (6.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма Тестал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить