ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "АГРОТЕХТОРГСЕРВИС" ИНН:0276040402 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:45294246 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года34644259592
11504 Основные средства на конец предыдущего года4259592711
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года34644259592
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4259592711
12103 Запасы на конец отчетного года237534516597
12104 Запасы на конец предыдущего года34516597301
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года214013592952
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13592952391
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2081334
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1334104
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года472349439553
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года49439553796
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8187920210145
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9202101451507
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25019092
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19092165
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1931212
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1212534
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7744900010041
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года900010041808
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7937901210053
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9012100531342
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8187920210145
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9202101451507
21103 Выручка за отчетный год372998641455319
21104 Выручка за предыдущий год864145531938114
21203 Себестоимость продаж за отчетный год289358580451869
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год858045186932228
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год83646103450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год61034505886
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год83646103450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год61034505886
23403 Прочие доходы за отчетный год93892
23404 Прочие доходы за предыдущий год38920
23503 Прочие расходы за отчетный год82184904239
23504 Прочие расходы за предыдущий год49042395765
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год155123103
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год123103121
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год312521
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год252124
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1249882
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год988297

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АГРОТЕХТОРГСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АГРОТЕХТОРГСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АГРОТЕХТОРГСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (124)/Стоимость активов (8187) = 1.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АГРОТЕХТОРГСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8364)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28935+0+0) = 28.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АГРОТЕХТОРГСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8364)/Выручка (37299) = 22.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АГРОТЕХТОРГСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (124)/Выручка (37299) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АГРОТЕХТОРГСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АГРОТЕХТОРГСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АГРОТЕХТОРГСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АГРОТЕХТОРГСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АГРОТЕХТОРГСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.369

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.031

Индекс Альтмана Z = -2.212

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АГРОТЕХТОРГСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (22.42%), рентабельность компании (0.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АГРОТЕХТОРГСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить