ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНВЕСТСЕРВИС" ИНН:0276040427 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:45294708 ОКВЭД:45.21.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4919265800
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2658000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1513160911711103
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года160911711103690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6432426711710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4267117111030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6432426711711103
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года426711711103690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года265232118104
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23211810486
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58593752731662
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3752731662321
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3082830337
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2833220283
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6167403510530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года403510539990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6432426711711103
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года426711711103690
21103 Выручка за отчетный год4481773444303490
21104 Выручка за предыдущий год7734443034902456
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4428759243973484
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7592439734842365
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год53142330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1423360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год53142330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1423360
23403 Прочие доходы за отчетный год22242122
23404 Прочие доходы за предыдущий год24212211
23503 Прочие расходы за отчетный год3423366
23504 Прочие расходы за предыдущий год233667
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год41143180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14318220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год82944
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год294419
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год331141418
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год114141876

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНВЕСТСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНВЕСТСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНВЕСТСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33)/Стоимость активов (6432) = 0.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНВЕСТСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (53)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4428+0+0) = 1.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНВЕСТСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (53)/Выручка (4481) = 1.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНВЕСТСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33)/Выручка (4481) = 0.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНВЕСТСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНВЕСТСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНВЕСТСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНВЕСТСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНВЕСТСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.089

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.043

Индекс Альтмана Z = 0.686

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНВЕСТСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (1.18%), рентабельность компании (0.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙИНВЕСТСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить