Общество с ограниченной ответственностью "Стройинвест" ИНН:0276040635 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45295085 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года149149149
12104 Запасы на конец предыдущего года14914952
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года594594686
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года594686976
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года424
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года243
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года747745839
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7458391031
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года747745839
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7458391031
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-84-78-54
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-78-5490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-74-68-44
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-68-44100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года352279279
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года279279444
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года469534604
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года534604487
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года821813883
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года813883931
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года747745839
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7458391031
21104 Выручка за предыдущий год333468408
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3334525
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6405180
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4051800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6-72-135
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-72-13525
23504 Прочие расходы за предыдущий год4910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6-76-144
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-76-14415
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год203
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6-78-144
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-78-14412
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6-78-144
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-78-14412

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройинвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройинвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройинвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6)/Стоимость активов (747) = -0.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройинвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+6+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройинвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройинвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройинвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройинвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройинвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройинвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройинвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.372

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.09

Индекс Альтмана Z = 2.266

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.266<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройинвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-23.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройинвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить