Общество с ограниченной ответственностью "Фирма "Галатея" ИНН:0276041075 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45299947 ОКВЭД:52.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3327332728410
11504 Основные средства на конец предыдущего года3327284125130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3327332728410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3327284125130
12103 Запасы на конец отчетного года3950298529502296
12104 Запасы на конец предыдущего года298529502296930
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года708222221742799
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2222217427994292
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7418889222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года888922240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5399529552130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5295521353170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8726862280547830
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8622805478306774
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8105791877510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7918775113000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8120793377667678
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7933776676786378
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1710100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года101000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года589588288152
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года588288152396
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6066892880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6892881520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8726862280547830
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8622805478306774
21103 Выручка за отчетный год12113742646169760
21104 Выручка за предыдущий год74264616976010581
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11926725945288163
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7259452863879248
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год187167880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1678833730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год187167880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1678815970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год187167880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1678813000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год187167881300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1678813001042
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год187167880
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1678813000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма Галатея

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма Галатея

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма Галатея

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (187)/Стоимость активов (8726) = 2.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма Галатея

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (187)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11926+0+0) = 1.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма Галатея

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (187)/Выручка (12113) = 1.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма Галатея

Рентабельность компании

Чистая прибыль (187)/Выручка (12113) = 1.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма Галатея

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Галатея

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Галатея

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Галатея

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма Галатея

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.551

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.399

Индекс Альтмана Z = 17.893

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма Галатея

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.22), коэффициент быстрой ликвидности (2.39), коэффициент текущей ликвидности (8.91), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (1.54%), рентабельность компании (1.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма Галатея

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить