Общество с ограниченной ответственностью "Инстеп" ИНН:0276041244 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:45303784 ОКВЭД:64.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года113112311331
11504 Основные средства на конец предыдущего года123113311430
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года113112311331
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года123113311430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года962220186
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22018611
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71919
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1919168
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года969239205
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года239205179
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года210014701536
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года147015361609
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года122-6932
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6932-37
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года197815391504
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года153915041646
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года197815391504
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года153915041646
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года210014701536
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года147015361609
21103 Выручка за отчетный год11781541077
21104 Выручка за предыдущий год1541077866
21203 Себестоимость продаж за отчетный год939238931
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год238931691
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год239-84146
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-84146175
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год239-84146
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-84146175
23303 Проценты к уплате за отчетный год600
23503 Прочие расходы за отчетный год151312
23504 Прочие расходы за предыдущий год131210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год218-97134
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-97134165
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27465
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год46552
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год191-10169
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10169113

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инстеп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инстеп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инстеп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (191)/Стоимость активов (2100) = 9.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инстеп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (239)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (939+0+0) = 25.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инстеп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (239)/Выручка (1178) = 20.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инстеп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (191)/Выручка (1178) = 16.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инстеп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инстеп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инстеп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инстеп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инстеп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.48

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.104

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.062

Индекс Альтмана Z = -2.088

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инстеп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (20.29%), рентабельность компании (16.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инстеп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить