ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРЕКОНСТРУКЦИЯ" ИНН:0276041639 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:45305079 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года298734053400567
11504 Основные средства на конец предыдущего года34053400567386
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2987340534000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года340534005440
12103 Запасы на конец отчетного года922623749601950
12104 Запасы на конец предыдущего года6237496019536106
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1835011272842419426
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года112728424194239081
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года47417319851888
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года173198518881527
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1974617682153690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1768215369232640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22733210871876923808
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21087187692380817104
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29772311762454
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года231176245471
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1260111000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19756175161689723354
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17516168972335417033
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1975618776180070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1877618007233540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22733210871876923808
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21087187692380817104
21103 Выручка за отчетный год75846755804674442281
21104 Выручка за предыдущий год75580467444228122418
21203 Себестоимость продаж за отчетный год73788734644612942549
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год73464461294254921519
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год205821166150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2116615-2680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год205821166150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2116615-2680
23403 Прочие доходы за отчетный год157235604916655
23404 Прочие доходы за предыдущий год3560491665510611
23503 Прочие расходы за отчетный год245437246785905
23504 Прочие расходы за предыдущий год3724678590511120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год117619524280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19524284820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5104039899
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4039873134
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6661549330383
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1549330409256

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙРЕКОНСТРУКЦИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙРЕКОНСТРУКЦИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙРЕКОНСТРУКЦИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (666)/Стоимость активов (22733) = 2.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙРЕКОНСТРУКЦИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2058)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (73788+0+0) = 2.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙРЕКОНСТРУКЦИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2058)/Выручка (75846) = 2.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙРЕКОНСТРУКЦИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (666)/Выручка (75846) = 0.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙРЕКОНСТРУКЦИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙРЕКОНСТРУКЦИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙРЕКОНСТРУКЦИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙРЕКОНСТРУКЦИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙРЕКОНСТРУКЦИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.151

Индекс Альтмана Z = 0.603

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙРЕКОНСТРУКЦИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (2.71%), рентабельность компании (0.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙРЕКОНСТРУКЦИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить