Общество с ограниченной ответственностью "Полимер-Авто" ИНН:0276042590 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45311683 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года44758983
12104 Запасы на конец предыдущего года75898388
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года8010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года509561396356
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года561396355366
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41118
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111854
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5656374870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6374874570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года565637487457
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года637487457508
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4924134140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4134143960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года502423424406
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года423424406377
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года632146351
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2146351131
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63214630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21463510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года565637487457
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года637487457508
21103 Выручка за отчетный год1896148415971831
21104 Выручка за предыдущий год1484159718312634
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1473126213461783
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1262134615672534
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4232222510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2222512640
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2412102190
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2102192160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18212320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1232480
23503 Прочие расходы за отчетный год18111111
23504 Прочие расходы за предыдущий год11111111
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1641210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год121370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год33047
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13111730
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1173071
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1311170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год117300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Полимер-Авто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Полимер-Авто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Полимер-Авто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (131)/Стоимость активов (565) = 23.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Полимер-Авто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (182)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1473+241+0) = 10.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Полимер-Авто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (182)/Выручка (1896) = 9.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Полимер-Авто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (131)/Выручка (1896) = 6.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Полимер-Авто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полимер-Авто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полимер-Авто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полимер-Авто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Полимер-Авто

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.888

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.232

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.29

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.968

Индекс Альтмана Z = 16.897

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Полимер-Авто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (8.14), коэффициент текущей ликвидности (8.97), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (9.6%), рентабельность компании (6.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Полимер-Авто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить