Закрытое акционерное общество "Торговый Дом "Алмаз-Холдинг" ИНН:0276042840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45312211 ОКВЭД:51.47.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года244256276301
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2442562760
12103 Запасы на конец отчетного года233032050
12104 Запасы на конец предыдущего года330320506484
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1197118611410
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1186114111100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года340449152937625
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44915293651421118
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13232
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года323280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1540568367390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5683673997060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1540592769959983
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59276995998327983
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1110
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1125-947-6520
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-947-652-710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1114-937-641-60
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-937-641-60622
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26546864763610043
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года686476361004427361
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2654686476360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года68647636100440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1540592769959983
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59276995998327983
21103 Выручка за отчетный год46006765669
21203 Себестоимость продаж за отчетный год56206296777
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1020470
22103 Коммерческие расходы за отчетный год611945210
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год19452116590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-163-194-4740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-194-474-11080
23403 Прочие доходы за отчетный год23615153506
23404 Прочие доходы за предыдущий год15153506128
23503 Прочие расходы за отчетный год24431258563
23504 Прочие расходы за предыдущий год31258563213
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-171-210-5790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-210-579-11650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-171-210-579-1165
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-210-579-1165-382
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-171-210-5790
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-210-579-11650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Торговый Дом Алмаз-Холдинг

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Торговый Дом Алмаз-Холдинг

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Торговый Дом Алмаз-Холдинг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-171)/Стоимость активов (1540) = -11.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Торговый Дом Алмаз-Холдинг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-163)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (562+61+0) = -26.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Торговый Дом Алмаз-Холдинг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-163)/Выручка (460) = -35.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Торговый Дом Алмаз-Холдинг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-171)/Выручка (460) = -37.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Торговый Дом Алмаз-Холдинг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Торговый Дом Алмаз-Холдинг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Торговый Дом Алмаз-Холдинг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Торговый Дом Алмаз-Холдинг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.72

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Торговый Дом Алмаз-Холдинг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.723

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.111

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.111

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.42

Индекс Альтмана Z = -6.292

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Торговый Дом Алмаз-Холдинг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (-0.72), рентабельность продукции (-35.43%), рентабельность компании (-37.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Торговый Дом Алмаз-Холдинг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить