Общество с ограниченной ответственностью "Арника-Уфа" ИНН:0276042960 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:45312292 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28066267052837131969
11504 Основные средства на конец предыдущего года26705283713697825875
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2806626705283710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2670528371369780
12103 Запасы на конец отчетного года52761447883920037941
12104 Запасы на конец предыдущего года44788392003794142378
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года262334151019856
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34181019856903
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5668277891429
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года82778914291510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5595049030410080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4903341008402260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года84017757366937977204
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года75738693797720474825
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46050389493799336928
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года38949379933692831226
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года60101462572113692
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года14625721136926907
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года60101462572110
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года14625721136920
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года172754309245
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года543092450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30229221072414520937
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22110241452093736692
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3195622161241750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2216424175365840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года84017757366937977204
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года75738693797720474825
21103 Выручка за отчетный год183437154399135128191445
21104 Выручка за предыдущий год154399135128191445201742
21203 Себестоимость продаж за отчетный год156688134644115056156755
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год134644115056156755168133
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2674919755200720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1975520072346900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2674919755200720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1975520072346900
23303 Проценты к уплате за отчетный год1999137858440
23304 Проценты к уплате за предыдущий год13785844021
23403 Прочие доходы за отчетный год151984639131591
23404 Прочие доходы за предыдущий год846391315911081
23503 Прочие расходы за отчетный год1772149450423515
23504 Прочие расходы за предыдущий год1494504235151806
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2449717729183590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1772918359327260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2396175922952024
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1760229520241703
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22101159701606430702
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15969160643070231160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Арника-Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Арника-Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Арника-Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22101)/Стоимость активов (84017) = 26.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Арника-Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26749)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (156688+0+0) = 17.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Арника-Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26749)/Выручка (183437) = 14.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Арника-Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22101)/Выручка (183437) = 12.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Арника-Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арника-Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арника-Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арника-Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Арника-Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.306

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.263

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.292

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.213

Индекс Альтмана Z = 6.101

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Арника-Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (1.75), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (14.58%), рентабельность компании (12.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Арника-Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить