Общество с ограниченной ответственностью "СКРУДЖ" ИНН:0276045263 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20672807 ОКВЭД:52.44.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года542649695768
12104 Запасы на конец предыдущего года496957680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55174178
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1741780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2868
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года681
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года550951495954
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года514959541
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года550951495954
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года514959541
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года478427
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года84270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года546250655927
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года506559270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года546250655927
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года506559270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года550951495954
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года514959540
21103 Выручка за отчетный год6597103416524
21104 Выручка за предыдущий год1034165240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6410101696449
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1016964490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18717275
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год172750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18717275
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год172750
23503 Прочие расходы за отчетный год8600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10117280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год172770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год649860
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год98600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год377417
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год74170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СКРУДЖ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СКРУДЖ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СКРУДЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (37)/Стоимость активов (5509) = 0.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СКРУДЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (187)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6410+0+0) = 2.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СКРУДЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (187)/Выручка (6597) = 2.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СКРУДЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (37)/Выручка (6597) = 0.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СКРУДЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СКРУДЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СКРУДЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СКРУДЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СКРУДЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.009

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Индекс Альтмана Z = 0.212

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СКРУДЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (2.83%), рентабельность компании (0.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СКРУДЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить