Общество с ограниченной ответственностью "Макси - Принт" ИНН:0276045496 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48855432 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года142218367
11504 Основные средства на конец предыдущего года218367547
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года142218367
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года218367547
12103 Запасы на конец отчетного года2563107
12104 Запасы на конец предыдущего года63107192
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года332377385
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года377385249
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4422
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года222
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года401442498
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года442498456
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года543660865
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6608651003
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20018090
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1809041
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года210190100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19010051
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года278440704
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года440704725
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года553061
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3061227
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года333470765
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года470765952
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года543660865
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6608651003
21103 Выручка за отчетный год290930823577
21104 Выручка за предыдущий год308235772802
21203 Себестоимость продаж за отчетный год284330623616
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год306236162910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6620-39
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20-39-108
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6620-39
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20-39-108
23403 Прочие доходы за отчетный год13262298
23404 Прочие доходы за предыдущий год262298297
23503 Прочие расходы за отчетный год29143171
23504 Прочие расходы за предыдущий год143171147
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5013988
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1398842
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год102818
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28188
24603 Прочее за отчетный год202121
24604 Прочее за предыдущий год212126
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год209049
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год90498
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год209049
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год90498

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Макси - Принт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Макси - Принт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Макси - Принт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20)/Стоимость активов (543) = 3.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Макси - Принт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (66)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2843+0+0) = 2.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Макси - Принт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (66)/Выручка (2909) = 2.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Макси - Принт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20)/Выручка (2909) = 0.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Макси - Принт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Макси - Принт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Макси - Принт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Макси - Принт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Макси - Принт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.227

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.092

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.631

Х5 = Выручка/Активы = 5.357

Индекс Альтмана Z = 6.091

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Макси - Принт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (2.27%), рентабельность компании (0.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Макси - Принт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить