Общество с ограниченной ответственностью "Маштехстрой" ИНН:0276045739 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48856041 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22562782904891
11504 Основные средства на конец предыдущего года27829048911287
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1315131513150
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1315131513150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3571409722190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4097221922060
12103 Запасы на конец отчетного года557754489752205692163322
12104 Запасы на конец предыдущего года489752205692163322128516
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года7732041760
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2041761760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4039639834214305199650
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39834214305199474147916
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года13541322600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года267572
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года57220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5991905311494334060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5311494334063629740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года602761535246435625365180
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года535246435625365180279054
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1110
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года227651387468710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13874687137400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года227761388568823751
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1388568823751-5558
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года51710331952739622337
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года33195273962233737192
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года528255488146401327339092
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года488146401327339092247420
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2020200
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года202000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5799855213614287430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5213614287433614290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года602761535246435625365180
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года535246435625365180279054
21103 Выручка за отчетный год158177181747178751220546
21104 Выручка за предыдущий год181747178751220546138984
21203 Себестоимость продаж за отчетный год146525171078169826204702
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год171078169826204702142524
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год116521066989250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год106698925158440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год116521066989250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год106698925158440
23203 Проценты к получению за отчетный год1811111260
23204 Проценты к получению за предыдущий год1111261440
23303 Проценты к уплате за отчетный год5064445835164352
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4458351643524228
23403 Прочие доходы за отчетный год135915172501141161158540
23404 Прочие доходы за предыдущий год17250114116115839653631
23503 Прочие расходы за отчетный год132495169482141486159480
23504 Прочие расходы за предыдущий год16948214148615948055042
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10189934152100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год93415210105520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11321514717782
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1514717782224
24603 Прочее за отчетный год166000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8891782744939770
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год782744939770-9403
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8891782744930
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7827449397700
32003 Величина капитала на 3110000
32005 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3113874000
32008 Величина капитала на 3113885000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8891000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8891000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8891000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8891000
33003 Величина капитала на 3110000
33005 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3122765000
33008 Величина капитала на 3122776000
36003 Чистые активы на 3122776000
36004 Чистые активы на 3113885000
41103 Поступления – всего за отчетный год142231000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год128799000
41193 Прочие поступления за отчетный год13432000
41203 Платежи – всего за отчетный год172591000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год145935000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год14531000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1342000
41293 Прочие платежи за отчетный год10783000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-30360000
42103 Поступления – всего за отчетный год10000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год10000
42203 Платежи – всего за отчетный год1909000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1909000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1899000
43103 Поступления – всего за отчетный год54786000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год54786000
43203 Платежи – всего за отчетный год22265000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год18076000
43293 Прочие платежи за отчетный год4189000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год32521000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период262000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Маштехстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Маштехстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Маштехстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8891)/Стоимость активов (602761) = 1.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Маштехстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11652)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (146525+0+0) = 7.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Маштехстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11652)/Выручка (158177) = 7.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Маштехстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8891)/Выручка (158177) = 5.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Маштехстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Маштехстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Маштехстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Маштехстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Маштехстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.118

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.039

Индекс Альтмана Z = 0.978

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Маштехстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (7.37%), рентабельность компании (5.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Маштехстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить