ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗПРОМ МЕЖРЕГИОНГАЗ УФА" ИНН:0276046524 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48861378 ОКВЭД:40.22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года34794002590
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года40025900
11503 Основные средства на конец отчетного года551045301164314951330122
11504 Основные средства на конец предыдущего года301164314951330122313118
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года26468230162150418099
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года23016215041809914972
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года27131145391327212496
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года14539132721249612503
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года732762218525339265
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года62218525339265158440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года615450348942358311699982
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года348942358311699982499033
12103 Запасы на конец отчетного года11074633367877689
12104 Запасы на конец предыдущего года6333678776893577
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года111687143
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года143110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2574213231501827062932128918
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2315018270629321289181674441
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3555567362004545827804621462
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3620045458278046214623343179
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7512842339420
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2842339420498
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6253292594168172982036758492
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5941681729820367584925021805
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6868742629062376565147458474
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6290623765651474584745520838
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5000500050005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5000500050005000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года30783307833096730967
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года30783309673096730967
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1573933141747413170991117821
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года141747413170991117821727397
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1609716145325713530661153788
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года145325713530661153788763364
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года6048363928213013
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3639282130133810
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6048363928213013
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3639282130133810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5174960476201462350076242128
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4762014623500762421284691777
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года78018717136562059544
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года71713656205954461885
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5252978483372763006276301673
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4833727630062763016734753664
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6868742629062376565147458474
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6290623765651474584745520838
21103 Выручка за отчетный год48071380487059585520294347053047
21104 Выручка за предыдущий год48705958552029434705304746214393
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41284649425053204856782144313699
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42505320485678214431369943959337
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6786731620063866351222739348
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6200638663512227393482255056
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6124754557070459502181927220
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5570704595021819272201860723
22203 Управленческие расходы за отчетный год165867161427171791179042
22204 Управленческие расходы за предыдущий год161427171791179042144062
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год496110468507513113633086
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год468507513113633086250271
23203 Проценты к получению за отчетный год132646886327474059494
23204 Проценты к получению за предыдущий год88632747405949435210
23403 Прочие доходы за отчетный год78528519135715012159375
23404 Прочие доходы за предыдущий год1913571501219625360745
23503 Прочие расходы за отчетный год1102138462720344343207899
23504 Прочие расходы за предыдущий год462720344343244777198477
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год311903285776393631544155
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год285776393631544155147876
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год122069114222107610105090
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11422210761010509053847
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год495055662327936-4533
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год5662327936-453323195
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2409826-161-797
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год826-161-799190
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год125921270787-7
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1270787-71698
24603 Прочее за отчетный год497-3-321592
24604 Прочее за предыдущий год-3-3215940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год199520172001287001438263
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17200128700143826395537
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год199520172001287001438263
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17200128700143826395537
32003 Величина капитала на 315000500050005000
32005 Величина капитала на 3130783309673096730967
32007 Величина капитала на 31141747413170991117821727397
32008 Величина капитала на 31145325713530661153788763364
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))199520172001287001438263
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)199520172001287001438263
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))199520172001287001438263
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)199520172001287001438263
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))43061718108772347839
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)43061718108772347839
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))60607070
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)60607070
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))43001717508765347769
33278 Дивиденды (ИТОГО)43001717508765347769
33003 Величина капитала на 315000500050005000
33005 Величина капитала на 3130783307833096730967
33007 Величина капитала на 311573933141747413170991117821
33008 Величина капитала на 311609716145325713530661153788
36003 Чистые активы на 311609716145325713530661153789
36004 Чистые активы на 31145325713530661153789763366
41103 Поступления – всего за отчетный год48589787491252415673044546854911
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год47133896485554405438703946300668
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год36327342863266230719
41193 Прочие поступления за отчетный год14195645355152310744523524
41203 Платежи – всего за отчетный год48433169499877565665341645477305
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год47411569489352105583498444640954
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год561286444749382602341499
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год119845168892104187131228
41293 Прочие платежи за отчетный год340469438905331643363624
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год156618-862515770291377606
42103 Поступления – всего за отчетный год2131786041254
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год2131786041155
42203 Платежи – всего за отчетный год178308264582302741919
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год178277251272302734693
42293 Прочие  платежи за отчетный год31133107226
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-178095-26280-22423-40665
43203 Платежи – всего за отчетный год43001739409328858658
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год43001717508486046249
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-43001-73940-93288-58658
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-64478-962735-386821278283

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ МЕЖРЕГИОНГАЗ УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ МЕЖРЕГИОНГАЗ УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ МЕЖРЕГИОНГАЗ УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (199520)/Стоимость активов (6868742) = 2.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ МЕЖРЕГИОНГАЗ УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (496110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41284649+6124754+165867) = 1.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ МЕЖРЕГИОНГАЗ УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (496110)/Выручка (48071380) = 1.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ МЕЖРЕГИОНГАЗ УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (199520)/Выручка (48071380) = 0.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ МЕЖРЕГИОНГАЗ УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ МЕЖРЕГИОНГАЗ УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ МЕЖРЕГИОНГАЗ УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ МЕЖРЕГИОНГАЗ УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ МЕЖРЕГИОНГАЗ УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.157

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.306

Индекс Альтмана Z = 1.748

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.748<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ МЕЖРЕГИОНГАЗ УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.68), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (1.03%), рентабельность компании (0.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ МЕЖРЕГИОНГАЗ УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить