Общество с ограниченной ответственностью "Центр новых технологий" ИНН:0276046813 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48863207 ОКВЭД:71.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14243249942993437337
11504 Основные средства на конец предыдущего года24994299343733747574
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года13798113402113402113402
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года113402113402113402113402
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года6156109771853928519
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года10977185392851910389
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года34197149373161875179258
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года149373161875179258171365
12103 Запасы на конец отчетного года1137535953
12104 Запасы на конец предыдущего года535953130
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4963645740775423
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года6457407754231
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года211755383403572021172029
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года383403572021172029393117
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1090644912210150000114750
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года9122101500001147500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1372575973391930
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5759733919304097
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года19191920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13098711307901733515294204
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1307901733515294204397365
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13440681457274895390473462
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1457274895390473462568730
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года461898461898461898461898
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года461898461898461898461898
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-382974305913765-25267
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4305913765-2526748839
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года423601504957475663436631
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года504957475663436631510737
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года10101011
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года10101113
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10101011
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10101113
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года748921594772280070
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года59477228007050559
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16908435536938962134948
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года355369389621349486073
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2452216620891872
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2166208918721348
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года92045795230741971736820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9523074197173682057980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13440681457274895390473462
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1457274895390473462568730
21103 Выручка за отчетный год411081407133513337425000
21104 Выручка за предыдущий год407133513337425000971374
21203 Себестоимость продаж за отчетный год402184348569437087486056
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год348569437087486056965169
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год88975856476250-61056
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5856476250-610566205
22203 Управленческие расходы за отчетный год34506462704670435860
22204 Управленческие расходы за предыдущий год46270467043586035074
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-256091229429546-96916
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1229429546-96916-28869
23203 Проценты к получению за отчетный год812763870499323440
23204 Проценты к получению за предыдущий год3870499323440247
23303 Проценты к уплате за отчетный год311499831710730
23304 Проценты к уплате за предыдущий год983171073012329
23403 Прочие доходы за отчетный год2697860971434724852
23404 Прочие доходы за предыдущий год6097143472485211903
23503 Прочие расходы за отчетный год12803010407479112883
23504 Прочие расходы за предыдущий год104074791128836918
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-765343685749027-92237
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3685749027-92237-35966
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-20128-190173316
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-190-173316769
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-4822-7562-998118132
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-7562-9981181327378
24604 Прочее за предыдущий год-11500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-813562929439032-74106
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2929439032-74106-28589
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-813562929439032-74106
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2929439032-74106-28589
32003 Величина капитала на 314618984618984618980
32007 Величина капитала на 314305913765-252670
32008 Величина капитала на 315049574756634366310
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))81356000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)81356000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))81356000
33218 Убыток (ИТОГО)81356000
33003 Величина капитала на 314618984618984618980
33007 Величина капитала на 31-3829743059137650
33008 Величина капитала на 314236015049574756630
36003 Чистые активы на 314236015049574756630
36004 Чистые активы на 315049574756624366310
41103 Поступления – всего за отчетный год4820827542398404780
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4644584087015267350
41193 Прочие поступления за отчетный год176243455383137430
41203 Платежи – всего за отчетный год4458995791868277540
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3731893540017234450
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3816734620362480
41293 Прочие платежи за отчетный год34543190468680610
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год36183175053127240
42103 Поступления – всего за отчетный год26746117258280000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1191687740280000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год148302898400
42203 Платежи – всего за отчетный год1630008379721277500
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1630008370001277500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-136254-720714-997500
43103 Поступления – всего за отчетный год123000585000925000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год12300058500000
43203 Платежи – всего за отчетный год273504095000
43293 Прочие платежи за отчетный год273501295000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год95650544050925000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4421-161154740
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год3431-650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр новых технологий

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр новых технологий

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр новых технологий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-81356)/Стоимость активов (1344068) = -6.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр новых технологий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-25609)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (402184+0+34506) = -5.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр новых технологий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-25609)/Выручка (411081) = -6.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр новых технологий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-81356)/Выручка (411081) = -19.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр новых технологий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр новых технологий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр новых технологий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр новых технологий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр новых технологий

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.849

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.46

Индекс Альтмана Z = 5.471

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр новых технологий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (-6.23%), рентабельность компании (-19.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр новых технологий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить