ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "РЕКОНСТРОЙ" ИНН:0276046877 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48863383 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10601447463647
11504 Основные средства на конец предыдущего года1447463647683
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года511511511511
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года106019589740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года195897411580
12103 Запасы на конец отчетного года32633812615816592
12104 Запасы на конец предыдущего года454926158165927390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14817269703203442297
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26970320344229748873
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1166616012613051
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1601261305120829
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2680930511594530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3167959453619400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27870324696042763098
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33637604276309878286
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2720748763696327
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6211636963276376
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1802011500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23348249825405755098
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27426540575509871910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2515024982540580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2742654058567710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27870324696042763098
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33637604276309878286
21103 Выручка за отчетный год921527034775774113374
21104 Выручка за предыдущий год7034775774113374200384
21203 Себестоимость продаж за отчетный год914347636175938109479
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7636175938109479201082
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год718-6014-1640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6014-16438950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год718-6014-1640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6014-16438950
23303 Проценты к уплате за отчетный год80770
23403 Прочие доходы за отчетный год2089623150816525
23404 Прочие доходы за предыдущий год6231508165254878
23503 Прочие расходы за отчетный год2503132476710337
23504 Прочие расходы за предыдущий год1324767103374062
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29685730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8573830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год59171517
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17151724
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год237685866
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год68586694

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА РЕКОНСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА РЕКОНСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА РЕКОНСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (237)/Стоимость активов (27870) = 0.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА РЕКОНСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (718)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (91434+0+0) = 0.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА РЕКОНСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (718)/Выручка (92152) = 0.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА РЕКОНСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (237)/Выручка (92152) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА РЕКОНСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА РЕКОНСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА РЕКОНСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА РЕКОНСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА РЕКОНСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.124

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.108

Индекс Альтмана Z = 1.03

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА РЕКОНСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.46), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (0.78%), рентабельность компании (0.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА РЕКОНСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить