ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВЯЗЬТЕХСЕРВИС" ИНН:0276047060 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48867381 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года5550
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5550
12103 Запасы на конец отчетного года384202020
12104 Запасы на конец предыдущего года20202020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1054887245
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года488724548
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20726392
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года263923
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6964933610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года493361670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года69649386672
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4938667276
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года69617646572
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1764657276
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3174100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3174100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года69649386672
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4938667276
21103 Выручка за отчетный год38148854040
21104 Выручка за предыдущий год4885404066
21203 Себестоимость продаж за отчетный год127931763233
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3176323365
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-898170980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1709870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-898170980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1709870
23503 Прочие расходы за отчетный год22111511
23504 Прочие расходы за предыдущий год11151115
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9201698-70
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1698-7-40
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год149000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10691698-7-4
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1698-7-4-14

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬТЕХСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬТЕХСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬТЕХСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1069)/Стоимость активов (696) = -153.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬТЕХСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-898)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1279+0+0) = -70.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬТЕХСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-898)/Выручка (381) = -235.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬТЕХСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1069)/Выручка (381) = -280.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬТЕХСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬТЕХСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬТЕХСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬТЕХСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬТЕХСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.536

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.322

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -4.181

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬТЕХСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-235.7%), рентабельность компании (-280.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬТЕХСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить