Общество с ограниченной ответственностью "ГАЛААРТ" ИНН:0276047430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48868498 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года86113221775
11504 Основные средства на конец предыдущего года132217751539
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года86113221775
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года132217751539
12104 Запасы на конец предыдущего года4581138
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года179728081307
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года280813071354
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года19861404696
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года14046961156
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года378342572225
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года425722252742
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года464455794000
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года557940004281
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года141414
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года141414
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года202119902210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года199022102247
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года203520042224
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года200422242261
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года127914650
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года146500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года127914650
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года146500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года27100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года133018391776
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года183917762020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года133021101776
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года211017762020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года464455794000
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года557940004281
21103 Выручка за отчетный год27721103112218
21104 Выручка за предыдущий год110311221811858
21203 Себестоимость продаж за отчетный год223083979762
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год839797628958
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год54226342456
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год263424562900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год54226342456
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год263424562900
23403 Прочие доходы за отчетный год12054
23404 Прочие доходы за предыдущий год2054375
23503 Прочие расходы за отчетный год12436928
23504 Прочие расходы за предыдущий год36928383
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год41922852482
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год228524822892
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год118157
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год815762
24603 Прочее за отчетный год36620772124
24604 Прочее за предыдущий год207721242055
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42127301
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год127301775
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год42127301
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год127301775

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГАЛААРТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГАЛААРТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГАЛААРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42)/Стоимость активов (4644) = 0.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГАЛААРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (542)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2230+0+0) = 24.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГАЛААРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (542)/Выручка (2772) = 19.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГАЛААРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42)/Выручка (2772) = 1.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГАЛААРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГАЛААРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГАЛААРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГАЛААРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГАЛААРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.528

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.78

Индекс Альтмана Z = 4.917

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГАЛААРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.35), коэффициент текущей ликвидности (2.84), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (19.55%), рентабельность компании (1.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГАЛААРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить