Закрытое акционерное общество "Научно-производственное объединение "Параллель" ИНН:0276047623 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48868788 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2012216023142509
11504 Основные средства на конец предыдущего года2160231425092630
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2012216023140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2160231425090
12103 Запасы на конец отчетного года76396024479611406
12104 Запасы на конец предыдущего года602447961140615478
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года95408619673746
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4086196714012627
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года732351007625
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года235100762527
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года78071034588580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года103458858157770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9819125051117218286
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12505111721828620762
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1601791090
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1791095720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года170189119582
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года189119582412
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года964912316110530
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12316110531770420350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года964912316110530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1231611053177040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9819125051117218286
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12505111721828620762
21103 Выручка за отчетный год13361119043105927853
21104 Выручка за предыдущий год11904310592785321345
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13161116803080227138
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11680308022713820843
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2002242570
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2242577150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2002242570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2242577150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2002242570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2242577150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год404551143
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4551143100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год160179206572
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год179206572402
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1601792060
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1792065720
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31179000
32008 Величина капитала на 31189000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))160000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)160000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))160000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)160000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Научно-производственное объединение Параллель

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Научно-производственное объединение Параллель

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Научно-производственное объединение Параллель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (160)/Стоимость активов (9819) = 1.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Научно-производственное объединение Параллель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (200)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13161+0+0) = 1.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Научно-производственное объединение Параллель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (200)/Выручка (13361) = 1.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Научно-производственное объединение Параллель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (160)/Выручка (13361) = 1.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Научно-производственное объединение Параллель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Научно-производственное объединение Параллель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Научно-производственное объединение Параллель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Научно-производственное объединение Параллель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Научно-производственное объединение Параллель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.188

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Индекс Альтмана Z = -1.028

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Научно-производственное объединение Параллель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.5%), рентабельность компании (1.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Научно-производственное объединение Параллель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить