Общество с ограниченной ответственностью "Промтехсервис" ИНН:0276048056 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48872850 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1548127715302395
12104 Запасы на конец предыдущего года127715302395320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5292298624911072
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года298624911072243
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2213479367438
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года479367438337
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9053474243880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4742438839050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9053474243883905
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года474243883905900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33511718913956
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1718913956344
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5702302434752949
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года302434752949512
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5702302434750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3024347529490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9053474243883905
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года474243883905900
21103 Выручка за отчетный год34256300012955726569
21104 Выручка за предыдущий год3000129557265697477
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32248283062852525665
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2830628525256657156
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2008169510320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год169510329040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2008169510320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год169510329040
23403 Прочие доходы за отчетный год48012150
23404 Прочие доходы за предыдущий год121500
23503 Прочие расходы за отчетный год12642085120
23504 Прочие расходы за предыдущий год4208512035
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год236212879620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12879627840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год488263201172
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26320117257
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18741024761612
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1024761612229

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промтехсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промтехсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промтехсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1874)/Стоимость активов (9053) = 20.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промтехсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2008)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32248+0+0) = 6.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промтехсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2008)/Выручка (34256) = 5.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промтехсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1874)/Выручка (34256) = 5.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промтехсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промтехсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промтехсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промтехсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промтехсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.37

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.207

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.261

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.588

Индекс Альтмана Z = 5.473

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промтехсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.39), коэффициент быстрой ликвидности (1.32), коэффициент текущей ликвидности (1.59), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (5.86%), рентабельность компании (5.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промтехсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить