Общество с ограниченной ответственностью "Техтранс" ИНН:0276048137 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48873068 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3753537553514811
11504 Основные средства на конец предыдущего года5375535148115896
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4236138600
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1386000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7989676153510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6761535148110
12103 Запасы на конец отчетного года35557295242373918458
12104 Запасы на конец предыдущего года29524237391845824551
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года283811900
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года119000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7182586647608917
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5866476088533950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27129322890
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года293228903494
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4584835802287270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3580228727274650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53837425633407832276
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42563340783227637891
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3255127779255000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2777925500239580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32601278292555024008
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27829255502400826493
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года608000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года206281473478958268
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года147347895826811398
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года212361473478950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14734789582680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53837425633407832276
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42563340783227637891
21103 Выручка за отчетный год52324527095633560175
21104 Выручка за предыдущий год52709563356017550064
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25845261262871753379
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26126287173326642902
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2647926583276180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2658327618269090
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2436024209245680
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2420924568201130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2119237430500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2374305067960
23303 Проценты к уплате за отчетный год4444960
23304 Проценты к уплате за предыдущий год44960490
23403 Прочие доходы за отчетный год1094823647409
23404 Прочие доходы за предыдущий год8236474095332
23503 Прочие расходы за отчетный год1346515833586
23504 Прочие расходы за предыдущий год5158335866063
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1823263827680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2638276866190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год83167841939
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год167841628545
24603 Прочее за отчетный год3804534340
24604 Прочее за предыдущий год4534343110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1360216915504680
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2169155046805396
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1360216915500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2169155046800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техтранс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техтранс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техтранс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1360)/Стоимость активов (53837) = 2.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техтранс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2119)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25845+24360+0) = 4.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техтранс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2119)/Выручка (52324) = 4.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техтранс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1360)/Выручка (52324) = 2.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техтранс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техтранс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техтранс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техтранс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техтранс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.468

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.535

Индекс Альтмана Z = 4.992

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техтранс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (2.16), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (4.05%), рентабельность компании (2.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техтранс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить