Общество с ограниченной ответственностью "Дебют" ИНН:0276048232 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48875096 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года49415269
11504 Основные средства на конец предыдущего года52695447
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года49415269
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года52695447
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28855
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года556
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28958
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года587
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52305327
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года53275454
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-22-25
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-25-66
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года20140
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года20140
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1463873
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32383889
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38894647
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32385352
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года53525520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52305327
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года53275454
21103 Выручка за отчетный год1008576
21104 Выручка за предыдущий год576247
21203 Себестоимость продаж за отчетный год833405
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год405323
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год175171
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год171-76
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год175171
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год171-76
23303 Проценты к уплате за отчетный год88113
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1130
23403 Прочие доходы за отчетный год330
23503 Прочие расходы за отчетный год10312
23504 Прочие расходы за предыдущий год120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1746
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год46-76
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год156
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год240
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40-76

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дебют

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дебют

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дебют

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (5230) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дебют

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (175)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (833+0+0) = 21.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дебют

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (175)/Выручка (1008) = 17.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дебют

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (1008) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дебют

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дебют

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дебют

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дебют

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дебют

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.564

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.004

Индекс Альтмана Z = -3.684

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дебют

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (17.36%), рентабельность компании (0.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дебют

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить