Общество с ограниченной ответственностью "ГранитЪ" ИНН:0276048360 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48875512 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5014
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года750
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5014
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10109
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3-5-10
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5-105
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года750
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5014
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года750
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5014
21103 Выручка за отчетный год46024260
21104 Выручка за предыдущий год242605273
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43924200
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год242004986
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год60287
22203 Управленческие расходы за отчетный год1500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6029
23503 Прочие расходы за отчетный год400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6017
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год103
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год250
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5014
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5014

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГранитЪ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГранитЪ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГранитЪ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (7) = 28.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГранитЪ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (439+0+15) = 1.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГранитЪ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (460) = 1.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГранитЪ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (460) = 0.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГранитЪ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГранитЪ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГранитЪ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГранитЪ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГранитЪ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.286

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.286

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 12.564

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГранитЪ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.3%), рентабельность компании (0.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГранитЪ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить