Общество с ограниченной ответственностью "Авторадуга" ИНН:0276048539 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48875676 ОКВЭД:63.21.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22221046
11504 Основные средства на конец предыдущего года210460
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22221046
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года210462
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года253482350
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года482350130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15733188
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3318817
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года410813438
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года813438147
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6321023484
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1023484149
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года545961414
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года961414-59
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года876270
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6270208
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года876270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6270208
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6321023484
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1023484149
21103 Выручка за отчетный год191628131936
21104 Выручка за предыдущий год281319361744
21203 Себестоимость продаж за отчетный год226221661359
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год216613591372
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-346647577
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год647577372
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-346647577
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год647577372
23503 Прочие расходы за отчетный год131212
23504 Прочие расходы за предыдущий год121211
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-359635565
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год635565361
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год578892
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8892462
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-416547473
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год547473-101

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Авторадуга

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Авторадуга

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Авторадуга

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-416)/Стоимость активов (632) = -65.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Авторадуга

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-346)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2262+0+0) = -15.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Авторадуга

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-346)/Выручка (1916) = -18.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Авторадуга

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-416)/Выручка (1916) = -21.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Авторадуга

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авторадуга

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авторадуга

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авторадуга

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Авторадуга

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.511

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.658

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.568

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.264

Индекс Альтмана Z = 3.967

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Авторадуга

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.8), коэффициент быстрой ликвидности (4.71), коэффициент текущей ликвидности (4.71), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (-18.06%), рентабельность компании (-21.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Авторадуга

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить