Общество с ограниченной ответственностью "Белый ключ" ИНН:0276048659 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48875742 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года654654981
11504 Основные средства на конец предыдущего года6549810
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года654654981
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6549810
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года11114142
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1141420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года372372122
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3721221480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года878739
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года87390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года470573303
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5733031858
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года112412271284
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года122712841858
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-16139
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13922
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-42521
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года252134
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1712450
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года24500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9579571053
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года95710531787
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года112812021053
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года120210531787
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года112412271284
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года122712841858
21104 Выручка за предыдущий год59017301043
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5551719989
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год351154
22203 Управленческие расходы за отчетный год16190
22204 Управленческие расходы за предыдущий год19026
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-161611
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год161128
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-161611
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год161128
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год326
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-16139
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13922
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-16139
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13922

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Белый ключ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Белый ключ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Белый ключ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-16)/Стоимость активов (1124) = -1.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Белый ключ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+16) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Белый ключ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-16)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Белый ключ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-16)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Белый ключ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белый ключ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белый ключ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белый ключ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Белый ключ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.433

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.004

Индекс Альтмана Z = -2.984

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Белый ключ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (2.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Белый ключ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить