ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО "НОЧНОЙ ПРОСПЕКТ" ИНН:0276048680 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48879007 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года142981657077414559
11504 Основные средства на конец предыдущего года16570774145596746
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года142981657077410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16570774145590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2222540542485647
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5405424856473835
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8663267741590
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3267741590780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3088573150380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5731503872450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17386223011277911804
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22301127791180411631
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12634159271232610570
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15927123261057010888
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года475263744531234
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года63744531234743
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года475263744530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года637445312340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17386223011277911804
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22301127791180411631
21103 Выручка за отчетный год12612399843804530925
21104 Выручка за предыдущий год39984380453092529120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14400167521770014061
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16752177001406111302
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-178823232203450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2323220345168640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-178823232203450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2323220345168640
23303 Проценты к уплате за отчетный год1304700
23304 Проценты к уплате за предыдущий год47000
23403 Прочие доходы за отчетный год23495130470
23404 Прочие доходы за предыдущий год95130470302
23503 Прочие расходы за отчетный год3315124641228
23504 Прочие расходы за предыдущий год51246412281227
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-201523624201850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2362420185157060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год493145012863580
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1450128635803459
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2508221741889912126
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22174188991212613434

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО НОЧНОЙ ПРОСПЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО НОЧНОЙ ПРОСПЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО НОЧНОЙ ПРОСПЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2508)/Стоимость активов (17386) = -14.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО НОЧНОЙ ПРОСПЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1788)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14400+0+0) = -12.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО НОЧНОЙ ПРОСПЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1788)/Выручка (12612) = -14.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО НОЧНОЙ ПРОСПЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2508)/Выручка (12612) = -19.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО НОЧНОЙ ПРОСПЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО НОЧНОЙ ПРОСПЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО НОЧНОЙ ПРОСПЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО НОЧНОЙ ПРОСПЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО НОЧНОЙ ПРОСПЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.096

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.144

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.116

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.659

Индекс Альтмана Z = 0.913

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО НОЧНОЙ ПРОСПЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (-14.18%), рентабельность компании (-19.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО НОЧНОЙ ПРОСПЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить