Общество с ограниченной ответственностью "Тритон" ИНН:0276048994 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48880418 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года174538374387
11504 Основные средства на конец предыдущего года383743870
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года174538374387
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года383743870
12103 Запасы на конец отчетного года150149853
12104 Запасы на конец предыдущего года1498530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1535724309
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7243090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33209173
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2091730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года171810821335
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года108213350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года346349195722
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года491957220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1349-1717-283
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1717-2830
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года381858205800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года582058000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года381858205800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года582058000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года994816205
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8162050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года994816205
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8162050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года346349195722
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года491957220
21103 Выручка за отчетный год100615551635
21104 Выручка за предыдущий год155516350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60629621446
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год296214460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год400-1407189
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-14071890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год400-1407189
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14071890
23503 Прочие расходы за отчетный год9717
23504 Прочие расходы за предыдущий год7170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год391-1414177
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14141770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год232425
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год368-1438152
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-14381520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тритон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тритон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тритон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (368)/Стоимость активов (3463) = 10.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тритон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (400)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (606+0+0) = 66.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тритон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (400)/Выручка (1006) = 39.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тритон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (368)/Выручка (1006) = 36.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тритон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тритон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тритон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тритон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тритон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.209

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.113

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.28

Индекс Альтмана Z = 2.182

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.182<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тритон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.58), коэффициент текущей ликвидности (1.73), коэффициент наличия собственных средств (-0.39), рентабельность продукции (39.76%), рентабельность компании (36.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тритон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить