Общество с ограниченной ответственностью производственно-внедренческое предприятие "Сваркон" ИНН:0276050697 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48895377 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года23152231801961121362
12104 Запасы на конец предыдущего года23180196112136219221
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2723746590
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3746591440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10075107811187311702
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10781118731020410103
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8901196774426
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11967744265875
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3438934454328200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3445432820361370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34389344553282037491
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34454328203613835219
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2835830512295180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3051229518305330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28368305222952830509
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30522295283054327988
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6021393332926319
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3932329255956465
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6021393332920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3932329255950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34389344553282037491
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34454328203613835219
21103 Выручка за отчетный год69809725447834885592
21104 Выручка за предыдущий год72544783488562680764
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60823631456935880912
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год63145693587468075638
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8986939989900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год93998990109460
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6787603959620
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6039596262320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2199336030280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3360302847140
23403 Прочие доходы за отчетный год3302924100
23404 Прочие доходы за предыдущий год202410033
23503 Прочие расходы за отчетный год1078513692
23504 Прочие расходы за предыдущий год851369262
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2422330429160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3295291647220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4846615831073
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6615839381022
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-1100
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1937264423323615
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2635233236494075
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1937264423320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2635233236490
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3132160000
32008 Величина капитала на 3132170000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1983000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1983000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1983000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1983000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3134143000
33008 Величина капитала на 3134153000
36003 Чистые активы на 3128368000
36004 Чистые активы на 3130522000
41103 Поступления – всего за отчетный год3541000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год85000
41193 Прочие поступления за отчетный год3456000
41203 Платежи – всего за отчетный год6959000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год226000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3358000
41293 Прочие платежи за отчетный год3375000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3418000
43203 Платежи – всего за отчетный год2100000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год2100000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2100000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-5518000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью производственно-внедренческое предприятие Сваркон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью производственно-внедренческое предприятие Сваркон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью производственно-внедренческое предприятие Сваркон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1937)/Стоимость активов (34389) = 5.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью производственно-внедренческое предприятие Сваркон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2199)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60823+6787+0) = 3.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью производственно-внедренческое предприятие Сваркон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2199)/Выручка (69809) = 3.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью производственно-внедренческое предприятие Сваркон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1937)/Выручка (69809) = 2.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью производственно-внедренческое предприятие Сваркон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно-внедренческое предприятие Сваркон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно-внедренческое предприятие Сваркон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно-внедренческое предприятие Сваркон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью производственно-внедренческое предприятие Сваркон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.825

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.712

Индекс Альтмана Z = 11.013

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью производственно-внедренческое предприятие Сваркон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (1.82), коэффициент текущей ликвидности (5.71), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (3.15%), рентабельность компании (2.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью производственно-внедренческое предприятие Сваркон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить