Общество с ограниченной ответственностью Научно-конструкторское внедренческое предприятие "Петра" ИНН:0276051034 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03716963 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года122178218
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1782182
11503 Основные средства на конец отчетного года380532638
11504 Основные средства на конец предыдущего года532638617
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года502710856
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года710856619
12103 Запасы на конец отчетного года980766907018
12104 Запасы на конец предыдущего года669070187020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года329623384138
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года341841383927
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года439290242
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года290242333
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13542931811402
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года103981140211289
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года140441002812258
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года111081225811908
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года181818
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года181818
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года715274096899
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года741068995769
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года717074276917
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года742869175787
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года687426015341
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года368053416121
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года687426015341
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года368053416121
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года140441002812258
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года111081225811908
21103 Выручка за отчетный год174322108229202
21104 Выручка за предыдущий год210822920217863
21203 Себестоимость продаж за отчетный год87491147116242
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11471162429169
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8683961112960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9611129608694
22203 Управленческие расходы за отчетный год8551945111575
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9451115758364
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1321601385
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1601385330
23403 Прочие доходы за отчетный год1712604651
23404 Прочие доходы за предыдущий год2604651126
23503 Прочие расходы за отчетный год5342077638
23504 Прочие расходы за предыдущий год2077638129
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2316871398
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6871398327
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27148268
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год148268104
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2585391130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5391130223
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2585391130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5391130223
32003 Величина капитала на 311800
32007 Величина капитала на 31741000
32008 Величина капитала на 31742800
33003 Величина капитала на 311800
33007 Величина капитала на 31741000
33008 Величина капитала на 31742800
36003 Чистые активы на 31717000
36004 Чистые активы на 31742800
41103 Поступления – всего за отчетный год2439100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2439100
41203 Платежи – всего за отчетный год2424300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1527200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год532800
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год9100
41293 Прочие платежи за отчетный год355200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год14800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период14800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-конструкторское внедренческое предприятие Петра

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-конструкторское внедренческое предприятие Петра

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-конструкторское внедренческое предприятие Петра

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-258)/Стоимость активов (14044) = -1.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-конструкторское внедренческое предприятие Петра

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (132)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8749+0+8551) = 0.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-конструкторское внедренческое предприятие Петра

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (132)/Выручка (17432) = 0.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-конструкторское внедренческое предприятие Петра

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-258)/Выручка (17432) = -1.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-конструкторское внедренческое предприятие Петра

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-конструкторское внедренческое предприятие Петра

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-конструкторское внедренческое предприятие Петра

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-конструкторское внедренческое предприятие Петра

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-конструкторское внедренческое предприятие Петра

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.475

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.043

Индекс Альтмана Z = 4.045

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-конструкторское внедренческое предприятие Петра

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (1.97), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (0.76%), рентабельность компании (-1.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-конструкторское внедренческое предприятие Петра

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить