ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬМА" ИНН:0276051059 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48898619 ОКВЭД:51.47.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года160107
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года147317001226
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17001226797
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года544
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года444
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года149417041337
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17041337943
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года149417041337
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17041337942
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года144500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года129400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года145513041304
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13041304910
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года391717
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года171717
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3831615
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3940033
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4003332
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года149417041337
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17041337942
21103 Выручка за отчетный год361877227523
21104 Выручка за предыдущий год772275237246
21203 Себестоимость продаж за отчетный год342772697030
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год764370306724
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год191453493
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год79493522
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год191453493
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год79493522
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год191453493
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год79493522
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год407999
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год799973
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год151374394
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬМА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬМА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (151)/Стоимость активов (1494) = 10.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (191)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3427+0+0) = 5.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (191)/Выручка (3618) = 5.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (151)/Выручка (3618) = 4.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 38.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 37.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.101

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 37.308

Индекс Альтмана Z = 46.923

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (37.9), коэффициент текущей ликвидности (38.31), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (5.28%), рентабельность компании (4.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить