ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПКФ "УРАЛ" ИНН:0276051531 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50772707 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17068485324872751605
11504 Основные средства на конец предыдущего года48532487275160558305
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1706848532487270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4853248727516050
12103 Запасы на конец отчетного года45351453414611146844
12104 Запасы на конец предыдущего года45341461114684440722
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3603394032751944
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3940327519447700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4895449281493860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4928149386488400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года660229781398113100445
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9781398113100445106766
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30110432744246143137
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43274424614313743491
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5355132751327515030
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года13275132751503021172
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года535513275132750
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1327513275150300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10149201312013118115
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20131201311811522812
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20408211332224624163
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21133222462416319291
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3055741264423770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4126442377422780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года660229781398113100445
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9781398113100445106766
21103 Выручка за отчетный год615059552352218236
21104 Выручка за предыдущий год5955235221823621231
21203 Себестоимость продаж за отчетный год552053022223915746
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5302222391574615151
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год63065312830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год653128324900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год63065312830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год653128324900
23303 Проценты к уплате за отчетный год186023714036
23403 Прочие доходы за отчетный год1802071627496380
23404 Прочие доходы за предыдущий год716274963808106
23503 Прочие расходы за отчетный год1835119519525317
23504 Прочие расходы за предыдущий год195195253179530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1131174-2910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1174-291-4830
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год359000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год113815-291-483
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год815-291-483560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПКФ УРАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПКФ УРАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПКФ УРАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (113)/Стоимость активов (66022) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПКФ УРАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (630)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5520+0+0) = 11.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПКФ УРАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (630)/Выручка (6150) = 10.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПКФ УРАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (113)/Выручка (6150) = 1.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПКФ УРАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПКФ УРАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПКФ УРАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПКФ УРАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПКФ УРАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.432

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.838

Индекс Альтмана Z = 3.734

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПКФ УРАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (1.6), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (10.24%), рентабельность компании (1.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПКФ УРАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить