Общество с ограниченной ответственностью "Ритм" ИНН:0276051700 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20676797 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2754318042195387
11504 Основные средства на конец предыдущего года3180421953878619
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2754318042190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3180421953870
12103 Запасы на конец отчетного года1370131800
12104 Запасы на конец предыдущего года13180067
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3612350032153618
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3500321530194410
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1010100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1010100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2584139216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41392160
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года11311710030
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года11710035890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5363498642670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4986426738340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8117816684869221
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года81668486922113151
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7238723872380
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7238723872380
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2828280
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2828280
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-360-364-3620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-364-362-3600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6906690269046906
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6902690469066722
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1110111014702000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1110147020005400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1110111014700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1110147020000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года101154112315
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года154112315929
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1011541120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1541123150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8117816684869221
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года81668486922113151
21103 Выручка за отчетный год1573157018872128
21104 Выручка за предыдущий год1570188721283734
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1389146517092702
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1465170926873313
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1841051780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год105178-5590
22203 Управленческие расходы за отчетный год413370
22204 Управленческие расходы за предыдущий год337150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1431021410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год102141-5740
23404 Прочие доходы за предыдущий год1028490
23503 Прочие расходы за отчетный год1381031412329
23504 Прочие расходы за предыдущий год1031412329244
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год400-54
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ритм

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ритм

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ритм

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (8117) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ритм

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (143)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1389+0+41) = 10 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ритм

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (143)/Выручка (1573) = 9.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ритм

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (1573) = 0.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ритм

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ритм

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 38.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ритм

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ритм

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ритм

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.648

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.703

Индекс Альтмана Z = 10.246

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ритм

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.55), коэффициент быстрой ликвидности (38.32), коэффициент текущей ликвидности (53), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (9.09%), рентабельность компании (0.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ритм

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить