ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТСМ" ИНН:0276051884 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50772883 ОКВЭД:51.51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года660
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года660
11503 Основные средства на конец отчетного года1201320
11504 Основные средства на конец предыдущего года1321450
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1261380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1381510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года230227106
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22713398
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1162
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2312280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2281500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года357366274
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года366301275
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3213090
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3092660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года336319263
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года319276263
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года214711
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года472512
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года357366274
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года366301275
21103 Выручка за отчетный год81163163
21104 Выручка за предыдущий год163163163
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5896144
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год96133152
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год67300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год67300
23503 Прочие расходы за отчетный год71319
23504 Прочие расходы за предыдущий год1313341
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год54170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1132
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12430
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4314-332
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год43140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТСМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТСМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТСМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (357) = 3.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТСМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58+0+0) = 39.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТСМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23)/Выручка (81) = 28.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТСМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (81) = 14.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТСМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТСМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТСМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТСМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТСМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.588

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16

Индекс Альтмана Z = 21.071

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТСМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (11), коэффициент текущей ликвидности (11), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (28.4%), рентабельность компании (14.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТСМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить