Общество с ограниченной ответственностью "Сан Трейд" ИНН:0276053105 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50783467 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года523929053991
11504 Основные средства на конец предыдущего года290539914066
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года523929053991
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года290539914066
12103 Запасы на конец отчетного года35571069712144
12104 Запасы на конец предыдущего года10697121448434
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года293100122
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100122690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2545525526
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5525526848
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5124
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41091633412796
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16334127969972
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года93481923916788
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года192391678714038
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года520520520
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года520520520
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-18694768670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года94768670189
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33499969190
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года99969190709
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года11020705
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года11020705
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года791292435893
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года924358936334
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года791292436893
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9243689311684
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года93481923916788
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года192391678814038
21103 Выручка за отчетный год386039066268195
21104 Выручка за предыдущий год906626819550697
21203 Себестоимость продаж за отчетный год352747845949107
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год784594910745527
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33291220319088
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12203190885170
22103 Коммерческие расходы за отчетный год588355095410
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год550954104647
22203 Управленческие расходы за отчетный год582445926271
22204 Управленческие расходы за предыдущий год459262710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-837821027407
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21027407523
23303 Проценты к уплате за отчетный год21392153
23304 Проценты к уплате за предыдущий год921530
23403 Прочие доходы за отчетный год6859183204
23404 Прочие доходы за предыдущий год9183204969
23503 Прочие расходы за отчетный год677519558
23504 Прочие расходы за предыдущий год5195581481
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-858324099900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2409990011
24603 Прочее за отчетный год107914141419
24604 Прочее за предыдущий год141414190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-96629958481
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год995848111
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-96629958481
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год995848111

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сан Трейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сан Трейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сан Трейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9662)/Стоимость активов (9348) = -103.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сан Трейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8378)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35274+5883+5824) = -17.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сан Трейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8378)/Выручка (38603) = -21.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сан Трейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9662)/Выручка (38603) = -25.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сан Трейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сан Трейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сан Трейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сан Трейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сан Трейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.407

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.918

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.037

Индекс Альтмана Z = -12.171

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сан Трейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-21.7%), рентабельность компании (-25.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сан Трейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить