Общество с ограниченной ответственностью "Фаир" ИНН:0276053539 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16809784 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года348377406
11504 Основные средства на конец предыдущего года377406435
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года348377406
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года377406435
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года151044
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года104451
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года286154
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8615495
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1796198
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года96198146
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года365473604
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года473604581
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года117117117
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года117117117
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года213329462
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года329462350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года330446579
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года446579467
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года352725
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2725114
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года352725
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2725114
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года365473604
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года473604581
21103 Выручка за отчетный год955948948
21104 Выручка за предыдущий год948948948
21203 Себестоимость продаж за отчетный год844837837
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год837837837
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год111111111
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год111111111
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год111111111
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год111111111
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год111111111
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год111111111
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год111111111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год111111111
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год111111111
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год111111111

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фаир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фаир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фаир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (111)/Стоимость активов (365) = 30.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фаир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (111)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (844+0+0) = 13.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фаир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (111)/Выручка (955) = 11.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фаир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (111)/Выручка (955) = 11.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фаир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фаир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фаир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фаир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фаир

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.049

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.304

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.304

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.429

Индекс Альтмана Z = 12.613

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фаир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (11.62%), рентабельность компании (11.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фаир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить