Общество с ограниченной ответственностью "Астат" ИНН:0276053722 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26801045 ОКВЭД:45.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года31311142
12104 Запасы на конец предыдущего года11420
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года80
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года627312045
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года120457492
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года-400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года787504
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года936413982
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года139827996
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года936413982
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года139827996
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года99
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года99
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2323
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2323
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года94427
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года427410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года126459
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года459442
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года923813523
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года135237554
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года923813523
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года135237554
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года936413982
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года139827996
21103 Выручка за отчетный год2128641942
21104 Выручка за предыдущий год4194220034
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2106841325
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4132519522
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год218617
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год617512
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год218617
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год617512
23503 Прочие расходы за отчетный год8084
23504 Прочие расходы за предыдущий год840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год138533
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год533512
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год44106
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год106102
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год94427
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год427410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год94427
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год427410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Астат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Астат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Астат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (94)/Стоимость активов (9364) = 1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Астат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (218)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21068+0+0) = 1.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Астат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (218)/Выручка (21286) = 1.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Астат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (94)/Выручка (21286) = 0.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Астат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Астат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Астат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Астат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Астат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = 0.233

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Астат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.02%), рентабельность компании (0.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Астат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить