ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСТОК-ПЛЮС" ИНН:0276053881 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50788565 ОКВЭД:51.44.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1393543529425
12104 Запасы на конец предыдущего года543529425348
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года619261102108
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года261102108266
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года347182166346
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года182166346237
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23599867970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9867978790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2359986797879
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года986797879851
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года460366280218
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года366280218142
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года39248000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года480000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15071400661
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14000709
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года189962000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года620000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2359986797879
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года986797879851
21103 Выручка за отчетный год18405112471020511676
21104 Выручка за предыдущий год11247102051167613726
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18252111141010311556
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11114101031155613641
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1531331020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1331021200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1531331020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1331021200
23503 Прочие расходы за отчетный год36252426
23504 Прочие расходы за предыдущий год25242626
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год117108780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10878940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23221619
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22161912
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год94866275
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год86627547

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТОК-ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТОК-ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТОК-ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (94)/Стоимость активов (2359) = 3.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТОК-ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (153)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18252+0+0) = 0.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТОК-ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (153)/Выручка (18405) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТОК-ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (94)/Выручка (18405) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТОК-ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТОК-ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТОК-ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТОК-ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТОК-ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.361

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.242

Индекс Альтмана Z = 3.089

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТОК-ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (0.83%), рентабельность компании (0.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТОК-ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить