Общество с ограниченной ответственностью "Верасень" ИНН:0276053994 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50788743 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года99113122
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4142115
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1668
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42142234
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года142234210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42142234
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года142234210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-41500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года38-404-371
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-404-371-359
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4546605
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года546605569
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4546605
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года546605569
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42142234
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года142234210
21103 Выручка за отчетный год87872638055
21104 Выручка за предыдущий год726380550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год97472568025
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год725680250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-96730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-96730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7300
23403 Прочие доходы за отчетный год56100
23503 Прочие расходы за отчетный год233940
23504 Прочие расходы за предыдущий год39400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год442-32-10
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-32-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год442-32-10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-32-100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год44200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Верасень

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Верасень

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Верасень

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (442)/Стоимость активов (42) = 1052.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Верасень

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-96)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (974+0+0) = -9.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Верасень

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-96)/Выручка (878) = -10.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Верасень

Рентабельность компании

Чистая прибыль (442)/Выручка (878) = 50.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Верасень

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Верасень

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Верасень

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Верасень

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Верасень

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.905

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 10.524

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 10.524

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.5

Индекс Альтмана Z = 120.941

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Верасень

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (10.5), коэффициент текущей ликвидности (10.5), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (-10.93%), рентабельность компании (50.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Верасень

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить